新形势下商业银行风险管理实务！

近年来，随着金融监管持续从严，各类新旧风险交织叠加，对商业银行全面风险管理能力提出更高要求。为帮助从业人员系统掌握全面风险管理监管制度体系，特组织本次专题培训。课程围绕全面风险治理架构、信用风险、操作风险、数字化风控、流动性、市场及利率风险管理等核心模块展开，兼顾监管制度解读、指标测算、报表报送、压力测试实操，配套大量银行业真实风险案例复盘。希望参训学员夯实风控理论功底，打通制度到业务落地的堵点，强化三道防线履职能力，树立全员风控理念，以高水平风险管理护航业务稳健高质量发展。

课程大纲2026年监管重点与银行全面风险管理

一、全面风险管理监管制度框架

1、《银行业金融机构全面风险管理指引》

指引制定背景、主要思路基本原则：全覆盖原则、独立性原则、匹配性原则、有效性原则主要要求的五要素规定及责任主体具体要求

监管界定的九大风险品类及监管要求

2、监管部门风险管理指引

商业银行合规风险管理指引20061025商业银行信息科技风险管理指引20090602商业银行声誉风险管理指引20090908

银行业金融机构外包风险管理指引20100604商业银行表外业务风险管理指引20161123商业银行银行账簿利率风险管理指引20171124

商业银行流动性风险管理办法20171206银行业金融机构国别风险管理办法20231124银行保险机构操作风险管理办法20231227

商业银行内部控制指引20241206商业银行市场风险管理办法20250620

3、当前经济形势与银行主要风险

宏观经济承压下银行主要风险演变：风险演变呈现出“从单一信用风险向多维复合风险交织转变、从对公风险向零售风险转移、从大行风险向中小行转移，信用风险、操作风险、道德风险、涉诉风险、声誉风险等多重风险交织。

4、2026年金融监管部门最新监管政策要点解读

当前银行面监的主要风险点位分析当前银行全面风险管理普遍性问题

工作思考：如何实施全面风险管理？与时俱进的动态管理过程；对银行各类风险集成化管理；风险基础设施奠定全面风险管理基石；定量与定性管理结合落实全面风险管理。

二、全面风险管理治理架构与体系建设

1、全面风险管理治理基本内涵

银行风险管理基本框架和治理政策全面风险管理组织设计决定要素及基本流程董事会及其风险管理委员会：最终责任与战略决策

高级管理层：执行责任与日常管理风险管理部门主要职责：牵头管理与专业履职业务部门：风险防控第一道防线的主体责任

合规部门、内部审计部门：二、三道防线的职责与协同，常见问题

2、全面风险管理体系框架

全面风险管理与价值创造的逻辑关系全面风险管理基本原则：风险偏好与限额管理：偏好界定、风险容忍度、风险目标、风险限额

增强全面风险管理规范性和执行力的有效路径

3、全面风险管理文化建设

风险文化在全面风险管理中的核心作用如何构建“全员参与、全程管控”的风险文化案例分享：股份制银行三道防线体系改革实践

三、信用风险管理

1、信用风险管理基本前提：

信用风险内涵：风险管理目标：

四个基本前提：内部治理环境、授信业务标准和管理程序、授信风险管理程序、信用风险控制体系

2、信用风险管理有效运行机制：内部体系六个要件、管理方法六个要件、管理策略六个要件，外部要件

3、信用风险管理全流程：客户准入、贷前调查、额度授信、审查审批、放款审核、贷后监控管理、风险缓释、清收处置等

不良贷款稽核中贷款三查常见问题分享：贷前阶段、贷中放款、抵押物评估与管理、贷后管理阶段。以实际案例为主

4、信用风险监测与报告：授信资产组合管理、关键监测指标与风险预警机制

5、信贷风险管理实践分享

（1）当前信贷风险管理中主要风险治理环境不健全风险：一把手现象、权利人寻租、运行机制不健全经办人员道德风险和操作风险：收受贿赂、旋转门、信任代替制度、人为失误

授信客户行业风险：房地产、政府平台、上市公司、建筑施工、餐饮。。。

客户及实控人风险：统一授信管理、过度授信（贷款用途挪用）、借名贷款、不法中介。。。

授信区域风险：异地授信、区域集中授信、抵押物所处区域集中。。。授信产品风险：创新产品、产品制度缺陷、产品监测和管理不足。。。

（2）20大信用风险管理经验分享：基于经验丰富信贷经理的工作总结（3）当前授信政策建议：

熟悉客户和行业、小而分散、对经济环境影响较小的行业、优质客户、强信用风险缓释客户，

案例分析：某股份制银行大额财务公司银承贴现不良案例解析某城商行大额存单质押不良贷款的风险反思

四、操作风险管理

1、操作风险基本特征、主要分类及严重性

2、操作风险管理前提条件和基本要件：

巴塞尔委员会发布的操作风险管理10项基本原则：操作风险管理成功的10大前提条件：

操作风险管理六大基本要件：战略、政策制度、信息系统、基本工具、文化基础、管理环境

4、操作风险管理组织架构搭建：三道防线建设、

5、操作风险管理的基本流程：政策制定、风险识别、风险衡量、风险评估与分析、风险报告、问责整改

6、操作风险控制的基本方法：内部控制机制、警示教育培训、操作风险监测与缓释

案例分析：某银行柜员违规操作引发重大案件的风险教训某银行小微企业贷款重大操作风险导致不良的警示某银行支行大额长期账外代客理财事件的案例教训

某银行违规出具不实询证函引发诉讼赔偿案例警示

五、数字化风控风险

1、当前线上审批业务的逻辑误区及风险特征

2、如何获取数字化风险的数据基石及实现路径

3、当前数字化风控技术的有效实践及人工专家经验审查：

客户画像分析（财务、股权、舆情、关联风险穿透）、流水账户分析、征信数据分析、纳税情况分析、司法案件研究、网络信息核查、客户线上生成信用分析报告等

4、信用风险预警系统建设：

风险类型：客户基本信息、客户经营情况、客户融资情况、客户账户预警、关联风险预警、客户保证及对外担保、客户财务分析、片信异常、风险缓释信息、其他风险预警，具体规则近120个

5、基于不良贷款案例的科技赋能信贷业务管理实践

6、数字化风控在员工日常行为管理画像的应用实践

7、银行信用风险数字化风控的实践展望

以某银行监管投诉客户画像分析为出发点，从九大维度信息分析客户信用风险状况，实施分层分类管理，提升信用风险管理数字化应用及效能、

主题2：商业银行流动性风险、市场风险与利率风险管理实战

一、流动性风险管理实务

1、流动性管理实践

1.1流动性管理的常见管理模式

1.2如何厘定计财和金市在流动性管理中的职责边界

1.3头寸管理实施常见问题与应对措施

1.4 央行备付金管理与考核

2、流动性风险指标管理实践

2.1 主要流动性风险监管指标及测算

2.2 流动性风险限额管理体系

（a）限额指标构成（b）限额指标具体计量方式（c）限额指标监测与考核

2.2 流动性风险指标调控方式

（a）流动性比例（b）流动性缺口率（c）核心负债依存度

3、前瞻性流动性风险管理实践

3.1 如何建立前瞻性流动性风险管理体系

3.2 利率走势分析如何助力流动性风险管理

3.3 案例：流动性风险成本计量方法及如何平衡存贷款与同

业资金。

3.4 案例：条线、分支行流动性限额指标分解落地实操

3.5 案例：本外币一体化的流动性管理实施路径

3.6 流动性应急演练的常见做法

a）桌面演练实例b）实战演练实例

3.7 流动性风险压力测试

a）情景假设如何确定：历史情景法和假设情景法b）缓释前与缓释后的最短生存期的计量演示c）反向流动性风险压力测试方法与具体案例

d）流动性风险压力测试报告模板

3.8 流动性风险监管报送填报分析（G21-G26）

二、市场风险管理实务

1、市场风险概述

1.1市场风险内涵及历史演进

1.2市场风险管理内涵

1.3当前市场环境下市场风险发展趋势

1.4商业银行利率风险管理的现状

2、市场风险管理办法解读

2.1《市场风险管理办法》主要变化及监管趋势

2.2《市场风险管理办法》详细解读及对银行业务的影响

3、市场风险该如何管达到监管要求与风险可控的平衡？

3.1治理构架搭建

3.2市场风险的政策制度体系

3.3 市场风险监测与管控

（a）市场风险主要限额指标（b）市场风险各指标计量方法（c）案例：市场风险监测模板与实操（d）案例：市场风险限额指标调整策略

3.4 市场风险管理监管达标

（a）市场风险简易标准法资本计提实操（b）市场风险标准法资本计提实操（c）案例：市场风险资本耗用优化策略

（b）案例：市场风险压力测试模板与分析（c）市场风险监管报送报表填报分析（G4C）

三、低利率环境下利率风险管理实务

1、巴塞尔账簿划分与会计核算

1.1 巴塞尔交易账户和银行账户的划分标准

1.2 会计三分类的账户划分标准及会计核算方式

1.3 巴塞尔账户划分与会计三分类账户划分的区别与联系

1.4 资产账户分类及各账户的交易策略

（a）AC账户（b）OCI账户（c）TPL账户

1.5 不同账户间资产摆布及财务报表优化

1.6 信贷资产转让财务报表及监管报表处置方式

2、利率风险管理实务

2.1 为什么现阶段利率风险关注度显著提升

2.2 利率风险主要体现形式

（a）缺口风险实例（b）基差风险实例（c）期权性风险实例

2.3 利率风险管理监测指标体系

（a）主要监测指标构成（b）各指标计量方法与对比（c）利率风险监测指标模板

2.4 在利率下行期，利率风险管控措施主要措施及实战运用

（a）限额指标构建具体方法（b）利率风险管理主要措施分析与对比※ 实际授课内容以现场为准。讲师介绍

讲师A

李老师，高级会计师，CIA，国际注册反洗钱师，现任某全国股份制商业银行总行合规部门授信稽核处处长，从事商业银行总分行内控合规管理、授信业务风险分析研究近20年

讲师B

L老师，某商业银行总行计财部负责人，高级会计师、高级经济师，经济学博士。近20年商业银行财务、资产负债、资本管理、风险管理、金融市场等实务经验。先后供职于多家内、外资银行总行，担任资产负债管理部、财务部和金融市场部等负责人。具有丰富的银行财务、资产负债、金融市场和风险管理实战经验和授课经验。